Как устроен исламский банкинг

1 сентября 2023 года в России был запущен двухлетний эксперимент по введению норм исламского финансирования. Он будет проводиться в Башкирии, Татарстане, Чечне и Дагестане с возможностью распространения на другие регионы. О том, как проходит эксперимент рассказывает Павел Сигал, президент АО «Автоградбанк».

— Павел Абрамович, здравствуйте! Расскажите, как строится исламская финансовая модель. В чем ее отличие от привычной западному миру модели?

— Исламские финансы – это банковская деятельность, соответствующая нормам шариата. Система, когда вы отдаете сумму в одном месте, а в оговоренном другом месте вашему контрагенту передают такую же сумму, существует уже тысячи лет. Последние десятки лет ее трансформировали в банковской системе, но с соблюдением основных принципов шариата.

Главное отличие мусульманских финансов в том, что нельзя получать проценты, то есть заниматься ростовщичеством. В исламских финансах доход за полученные деньги получать запрещено – это харам. Получать деньги, ничего не делая, то есть не работая, — запрещено. Также по нормам шариата запрещено устанавливать вознаграждение в виде процентной ставки, финансировать табачную и алкогольную индустрию, оружие, игорный бизнес.

Следующее важное правило исламских финансов: можно получать только те деньги, которые получены или вложены по нормам шариата. Нельзя взять кредит или перевести деньги, используя не исламские деньги. В России уже много лет шли разговоры о создании исламского банка. Однако только с момента старта эксперимента по внедрению партнерского финансирования осенью 2023 это получило реализацию. Заниматься партнерским финансированиям можно только организациям, зарегистрированным в четырех регионах — Татарстан, Башкирия, Дагестан и Чечня. Исламских регионов больше, но эксперимент определил эти четыре. Организации, которые могут стать участниками являются банки, кооперативы, финансовые институты, вошедшие в специальный реестр Национального Банка. Сейчас к ним относятся только четыре банка – «Сбер», «Ак Барс», «Т-банк» и «Автоградбанк».

Следующая особенность – все используемые продукты должны пройти обязательную сертификацию Советом улемов (совещательный орган, созданный Духовным управлением мусульман для изучения и решения научно-богословских вопросов, прим.ред.) данного региона. Так как в исламе нет строгой вертикали, то Совет улемов, к примеру Татарстана, принимает решения самостоятельно, без согласования своих действий с Советом улемов России.

В соответствии с принятым в 2023 году проектом любая организация, которая хочет заниматься партнерскими финансами, должна иметь специально оборудованные помещения и/или офисы с наличием молельных комнат для мусульман. Кроме того, к каждой организации прикрепляется специальный шариатский контролер, который следит за соблюдением всех правил. В «Автоградбанке» определен контролер Рустам Нургалеев, ученый секретарь совета улемов ДУМ РТ. Сейчас мы совместно разрабатываем аналог исламским кредитам и ипотеки.

— Как устроены исламские кредиты?

— Для того чтобы заниматься исламскими финансами банк должен привлечь исламские деньги. Это средства, которые верующий мусульманин вкладывает в финансовый институт и которые нельзя смешивать с другими не исламскими деньгами. Такие деньги используются только для реализации исламских продуктов.

В западной модели банковской деятельности банк выдает кредит под залог той недвижимости, которую хочет купить заемщик. Стороны определяют процент, сумму кредита и даты платежей на протяжении определенного срока. Недвижимость может быть сразу оформлена на заемщика с обременением, и обременение может быть снято, когда погашен кредит с процентами. Либо может оставаться в собственности у кредитора и переоформляться только после полной выплаты кредита.

В исламском банкинге иначе. Банк покупает недвижимость и заключает договор с исламским заемщиком. Это похоже на лизинг. Банк, например, купил квартиру за 5 млн. рублей и предлагает заемщику за 6 млн. Если тот соглашается, то заключается договор, в котором устанавливается порядок выплаты этой суммы. Например, равными долями за год. Квартира в это время находится в собственности банка. Заемщик пользуется ею, а после завершения выплат, он получает недвижимость в собственность. 5 млн. уходят банку, а доход в 1 млн. распределяется в оговоренной пропорции между инвесторами банка. Так работает исламская ипотека и автокредитование.

— Возможно ли получить кредит на ведение бизнеса?

— Да, но это самый сложный для исламского банка продукт. Заемщик представляет проект, который банк с инвесторами соглашаются финансировать. В таком случае банк заключает договор о финансировании проекта и перечисляет эти деньги в компанию. В исламском банке нет пени и штрафов, но банк может получить часть прибыли. Банк выдает деньги заемщику и фактически становится совладельцем компании. Так как банк не получает процентов, он должен контролировать процесс использования денег. Это на порядок сложнее, чем обычное кредитование.

В банкинге существует понятие мезонинного кредитования, в рамках которого банк контролирует доходы и расходы заемщика до погашения кредита. В этом случае предусматривается более глубокое проникновение в бизнес, банк должен контролировать бизнес, чтобы гарантировать прибыль, часть которой пойдет на погашение кредита. Для заемщика это идеальная ситуация. В исламском банкинге — это обычный рабочий момент.

— Если банк выступает в качестве инвестора, а не кредитной организации, то насколько сильно он будет погружаться в деятельность компании?

— Это сложный процесс. Банку действительно нужно погружаться в бизнес-процессы компании-заемщика. Любой банк, выдавая кредит, запрашивает финансовую информацию компании. В классическом банкинге анализируются более финансовые аспекты: прибыль, доходы, расходы, кредитная нагрузка, контрагенты. В исламском банкинге помимо финансовых показателей специалисты банка вникают в бизнес-процессы, а также контролируют расходы. Если расходы превышают, заявленные в бизнес-плане показатели, то банк не позволит их списать со счета. Придется менять смету и согласовать расходы с банком. Для бизнеса банк становится полноценным партнером, что сложнее.

Банку необходимо оценивать самого предпринимателя с точки зрения его надежности, а также опыта и компетенций. К примеру, у предпринимателя есть три завода, и он хочет приобрести четвертый. Скорее всего, у него хорошо идут дела, и он сможет эффективно управлять четвертым предприятием. Но если приходит бизнесмен без должного опыта в выбранной им сфере ведения бизнеса, то банк будет строже подходить к выбору таких партнеров. Приоритет будет у тех бизнесменов, которые работают над расширением и масштабированием бизнеса. Однако и новые проекты могут получить поддержку, если у предпринимателя есть опыт эффективного управления. Это живой и индивидуальный процесс.

— Есть ли особые программы взаимодействия исламских финансов по внешнеэкономической деятельности? 

— До принятия эксперимента по законам шариата исламские деньги было невозможно завозить в Россию, не было механизма и каналов. Проект впервые в истории позволил легализовать подобное и проводить инвестиции в Россию. И наоборот, полученную прибыль в России от исламской деятельности стало возможно переводить из страны. «Автоградбанк» сейчас активно занимается внешнеэкономической работой, выстраивает схемы привлечения исламских финансов в экономику России. Это открывает колоссальные новые возможности. В исламском мире многие страны добывают сырье, газ, нефть, и накоплены крупные инвестиционные средства, которые сейчас могут быть инвестированы на территории России без нарушения исламских правил. Мы в самом начале этого пути.

— Как с точки зрения принципов шариата происходит рабочее взаимодействие?

— В России все банки светские. У исламских инвесторов отдельные счета. У нас это сделано на базе казанского филиала, где ведется отдельная бухгалтерия. Если нет исламского проекта, то деньги просто лежат в банке, и они никак не будут использованы банком для других целей.

— Любая компания, даже не являясь исламской, может воспользоваться услугами исламского банкинга?

— С точки зрения проекта о партнерском финансировании ограничений нет. Со стороны Совета улемов тоже ограничений не было. Однако задача шариатского контролера как раз заключается в том, чтобы проверки заемщика банком были проведены по всей строгости. Отдельно доказывать, что вы являетесь мусульманином не обязательно, главное действовать по правилам шариата.

— Эксперимент будет действовать до 2025 года, и по результатам будет принято решение вводить ли закон на постоянной основе. Какие у вас прогнозы?

— Я думаю, что закрыть его не смогут. Скорее, его пролонгируют на четыре региона. Будет ли его действие введено сразу на всей территории России сложно сказать. Может быть, появится промежуточный вариант, например, добавятся регионы. В моем понимании, реалистичны варианты пролонгации и добавления новых регионов. Все зависит от того, насколько исламский банкинг будет востребован.